Prosjektkontroll- overforbruk BOA

 Overforbruk BOA-prosjekter

Hovedomr?de BOA-prosjekter
Aktivitet Kontroll underskudd/overforbruk

Risiko i regnskapet

Brudd p? lover og regler som f?lge av:

Kryssfinansiering av oppdragsprosjekter med underskudd.

Utilsiktet delfinansiering av bidragsprosjekter fra enhetens bevilgninger.

Intervall

M?nedlig kontroll

Utf?rer

Ansvarlig lokalt

Ansvarlig

Den enkelte rapporterende enhet

Beskrivelse/hensikten med kontroll:

Avdekke oppdragsprosjekter som g?r med underskudd/bidragsprosjekter med overforbruk p? et tidlig tidspunkt for ? iverksette korrigerende tiltak.

Oppdragsprosjekter

Skal v?re 100 % finansiert av  oppdragsgiver. Det skal budsjetteres med rimelig fortjeneste for det enkelte prosjektet. Eventuelle tap m? f?res mot opptjent virksomhetskapital, ref. pkt. 2.2 (b) i Veileder til reglement om statlige universiteter og h?yskolers forpliktende 亚博娱乐官网_亚博pt手机客户端登录 og erverv av aksjer.

Bidragsprosjekter

Enheter skal vurdere kostnader p? bidragsprosjekter  og avklare hvordan overforbruket vil bli h?ndtert ved enheten slik at det ikke skjer utilsikted delfinansiering av bidragsprosjekter fra enhetens bevilgning, ref. pkt. 2.2 (c) i Veileder til reglement om statlige universiteter og h?yskolers forpliktende 亚博娱乐官网_亚博pt手机客户端登录 og erverv av aksjer.

Kontrollbeskrivelse:

  • Logg inn i Unit4 ERP.
  • Benytt mappen UiO Kontrollprogram/UiO Lokalt kontrollprogram under Rapporter/Globale rapporter
  • Velg rapport UiO-4.1 Kontroll overforbruk BOA
  • Legg inn:
    • eiersted til/fra 
    • periode
  • Velg "S?k" for ?  kj?re rapporten.

Rapporten viser overforbruk p? bidragsprosjekter og underskudd p? oppdragsprosjekter h?yere eller lik bel?psgrense. Bel?psgrense settes til vesentlighetsgrense p? enhetsniv?.

  • Overf?r rapporten til Excel ved ? velge "Eksport". 

Foreta en gjennomgang av alle oppdragsprosjektene med underskudd og bidragsprosjekter med overforbruk og kommenter disse med eventuelle oppf?lgingstiltak i kontrollrapporten.

Dokumenter kontroll og avviksh?ndtering og forklar i Task Manager. Se rutine her: Levering, dokumentasjon og oppf?lging

Av Lena Smolyakova
Publisert 14. juli 2017 09:06 - Sist endret 22. mai 2023 14:46